汽车4s店财务分析_山西汽车4s店财务管理

1.从财务管理如何提高4s店的盈利能力

2.汽车行业财务知识，具体的

3.4s店财务如何用好gmac

4.4S店的库存管理应该怎么做

5.4s店会计怎么样

6.4s店汽车保险公司管理制度

问题一：车行里的会计需要做什么 不管是在哪 里，会计需要做的工作很多，但主要的职责是差不多的。

财务会计工作：

一、审核原始凭证

1.外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

2.自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

二、填制记帐凭证

到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

三、复核

看看有没有错误。

四、记帐 根据记账凭证登记入帐。

小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐。

五、编制会计报表

1.根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。

2.根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款“和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

3.根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

4.务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

六、纳税申报

1.增值税：销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。 小规模纳税人的增值税率为4%―6%。

2.营业税：营业税的纳税义务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。

不同行业的营业税率不同。 普通货运执行3.0%的营业税率,物流服务业执行5.0%的营业税率。 物流各环节中运输、装卸、搬运是3%，仓储、配送、代理是按服务业5%。

3.地税：就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而锭）和3%和教育费附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。

4.所得税：不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求，逐项填写收入、成本、费用、支出，算出利润，按照税法的有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额，按照一定的税率（25%）计算出应纳税额。

问题二：车行会计的具体工作流程是什么？都负责那些工作？ 排号费等等看吧补差费等等看美女的的局面

问题三：车行会计怎么做账？ 车行会计主要是分管销售和售后两部分,销售主要是管车辆销售就是一个商业会计原理.售后是车辆维修保养及配件销售,带有些工业会计的性质,但是做帐是以商业会计来做.

问题四：汽车贸易公司会计需要做哪些帐 （一）看你是小规模纳税人还是一般纳税人，商品销售企业年销售额在80万元（含80万元）以上的税务部门定为一般纳税人。

（二）常用的会计分录一般为，采购、销售、计提税金及缴纳税金。

1、购进货物时：

（1）小规模纳税人： 借：库存商品

贷：银行存款

（2）一般纳税人： 借：库存商品

应交税金――应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

2、销售货物时：

（1）小规模纳税人： 借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税金――应交增值税

同时结转销售货物成本：借：主营业务成本

贷：库存商品

（2）一般纳税人： 借：银行存款

贷：主营业务收入

应交税金――应交增值税（销项税额）

同时结转销售货物成本：借：主营业务成本

贷：库存商品

3、计提交纳税金时

（1）小规模纳税人： 借：主营业务税金及附加

贷：应交税金――城建税

其他应缴款―教育附加费

借：应交税金――应交增值税

应交税金――城建税

其他应缴款―教育附加费

贷：银行存款

（2）一般纳税人： 应交税金=销项税额-进项税额

借：应交税金――应交增值税

贷：银行存款

3、该行业会计平时应注意的问题是：按照每笔业务的发生填制会计凭证，根据记账凭证登记明细账、总账。以便及时准确地计算企业的盈亏情况。

4、现常用的通用财务软件有：财务用友软件还有管家婆 ，价格应该不算太贵几百元吧！

问题五：在汽车行业里做财务文员具体需要做些什么工作? 25分 一、汽车行业里做财务文员主要工作内容如下：

1、执行公司财务制度，协助负责人开展财务管理工作；

2、财务核算，帐务处理，严格审核和合理编制凭证，确保每笔业务账目来往的正确性；

3、进行各种往来帐务核对、核查、清算处理，确保帐帐相符、帐证相符、帐表相符；

4、及时、正确的反映财务状况并提供相应财务报表；

5、及时催收应收账款，落实非正常缴款业务；

6、必须按照规定时间将日报表发送给指定人员；

7、妥善保管货物及各类续保合同；

8、完成上级交办的其他工作。

二、汽车行业里做财务文员岗位如下：

1、财务管理亥关专业大专以上学历，熟练操作办公室软件；

2、做事认真负责，细心，反应灵敏；

3、有财务工作经验者优先；

4、要求形象气质好，言语沟通能力强；

5、有会计上岗证，有相关经验者优先。

问题六：汽车销售服务有限公司的会计工作内容是什么 看你负责哪块的啦，开票一定要会，外账很简单储只要知道公司负税率是多少就可以算啦，大概比较简单，内账就是一个成本核算比较重要

问题七：汽车行业财务知识，具体的 会计核算涉及的内容：

一、整车销售

1、预付车款

借：预付账款

贷：银行存款

2、收到采购发票

借：库存商品

借：应交税费――应交增值税（进项税）

贷：预付账款

（有些厂家会将折扣、银承贴息等开到发票上，但是有些厂家会单独在厂家设立虚拟账户，所以还要针对你企业的情况做这块的账务处理）

3、销售

（1）收到预收款

借：银行存款

贷：预收账款-预收车款

贷：其他应付款-代收款项（代收客户验车费和购置税及保险费）

（2）开具机动车发票

借：预收账款――预收车款

贷：主营业务收入――汽车销售收入

贷：应交税费――应交增值税（销项税）

（3）代客户缴纳保险费和购置税

借：其他应付款――代收款项

贷：现金

（4）代客户付保险费（一般保险费都是和保险公司联网，如果客户自己有银行卡可以直接刷卡，如果没有就需要用公司的卡刷，公司可以去开户行办理商务卡）

借：其他应付款――代收款项

贷：银行存款

4、结转销售成本

借：主营业务成本――汽车销售成本

贷：库存商品

二、精品销售

（1）开具增值税发票

借：预收账款――预收车款

贷：主营业务收入――精品装饰收入

贷：应交税费――应交增值税（销项税）

（2）结转装饰成本

借：主营业务成本――精品装饰成本

贷：库存商品

三、配件销售

1、配件购入

借：库存商品――配件

借：应交税费――应交增值税（进项税）

贷：银行存款

2、配件销售

借：应收账款

贷：主营业务收入――配件销售收入

贷：应交税费――应交增值税（销项税）

3、结转配件销售成本

借：主营业务成本

贷：库存商品

四、保险理赔

1、一般关于保险公司理赔维修先挂账

借：应收账款――**保险公司

贷：主营业务收入――维修收入

贷：应交税费――应交增值税（销项税）

2、保险公司回款（保险公司回款其中有部分款是退三者的修理费）

借：银行存款

贷：应收账款――**保险公司

贷：其他应付款――退三者修理费

3、退三者修理费

借：其他应付款――退三者修理费

贷：库存现金

4、结转维修成本

借：主营业务成本――维修

贷：库存商品――配件

贷：应付工资（职工薪酬 新准则，下同）

五、售后维修

憨　（1）收到预收维修款

借：银行存款

贷：预收账款――预收维修款

（2）开具维修发票

借：预收账款――预收维修款

贷：主营业务收入――维修收入

贷：应交税费――应交增值税（销项税）

（3）结转维修成本

借：主营业务成本――维修成本

贷：库存商品

贷：应付工资

六、保修保养费用

（1）发生保修保养费用

借；应收账款――厂家

贷：主营业务收入――配件销售收入

贷：主营业务收入――工时收入

贷：应交税费-应交增值税（销项税）

（2）收到厂家确认电传文件

借：预付账款

贷：应收账款――厂家

我新进一家4S店做财务，以前是在普通生产企业里做的，哪位有4S店的财务流程可以学习下吗？或者哪位高人解答下和普通企业的财务有什么不一样啊?谢谢了

2011-9-17 13:23 满意回答 大多数汽车4S店在财务管理组织结构上大同小异。管理组织结构大多数由财务经理、整车销售会计及售后会计组成。他们有各自明确的分工：财务经理根据市场分析和前期销售的情......>>

问题八：汽车销售公司的会计什么做 出纳的工作:收付现金,报销费用,发放工资,收付支票,制做现金凭证,做银行调节表,登记现金日记帐以及完成各项临时任务.每笔收付现金时,一定要仔细,不出差错.只要现金不出错,别的就很容易办到.

问题九：请问车行会计一班需要做些什么？ 按销售行业来做。

出纳收款，开增值税发票。会计抄报税，认证发票，账务处理，进销存处理。

问题十：汽车配件公司做财务,主要做什么工作? 和别的企业财务一样，工作内容基本差不多。只是产品不同而已

从财务管理如何提高4s店的盈利能力

4s店财务经理岗位职责(集锦9篇)

　在当下社会，需要使用岗位职责的场合越来越多，制定岗位职责可以最大限度地实现劳动用工的科学配置。相信很多朋友都对制定岗位职责感到非常苦恼吧，下面是我精心整理的4s店财务经理岗位职责，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

4s店财务经理岗位职责1

　 岗位职责

　1、中层管理职位，负责其功能领域内主要目标和计划；

　2、制定、参与或协助上层执行相关的政策和制度；

　3、负责部门的日常管理工作及部门员工的管理、指导、培训及评估；

　4、指导并协调财务稽核、审计、会计的工作并监督其执行；

　5、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划；

　6、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析；

　7、负责组织公司的成本管理工作，；

　8、进行成本预测、控制、核算、分析和考核，确保公司利润指标的完成。

　 任职资格

　1、财会、金融、经济、管理等相关专业大专以上学历，有注册会计师资格者优先；

　2、五年以上财务管理或三年以上同等管理岗位工作经验；

　3、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程、会计电算化，精通相关财税法律法规；

　4、较强的成本管理、风险控制和财务分析的能力；

　5、良好的组织、协调、沟通能力，和团队协作精神，能承受较大工作压力。

　6、必须有三年以上汽车行业工作经验；有驾照者优先

　1、落实天泓集团财务管理和内控管理制度，进行有效的财务核算和内部控制；制定派驻公司财务相关制度的实施细则，配合派驻公司完善公司各项内控制度实施细则；

　2、负责资金收支安全及财务印章管理安全。负责审核派驻单位财务收支，对资金收支和费用报销进行审核；

　3、负责每月资金计划上报，配合资金科筹资、资金调配及使用工作；

　4、负责派驻公司各种财务报表及分析的及时、准确报送，根据派驻公司的需要如实提供给派驻单位负责人，并对其真实性、合法性和完整性与派驻单位负责人共同承担责任；

　5、检查派驻公司收入、成本、利润等财务计划的实施情况，并按派驻单位管理需要提供财务管理报表，定期组织财务分析与财务预测，提出财务改进方案，为企业经营决策提出合理化建议、意见；

　6、会同派驻公司单位负责人完成本单位的财务预算方案，配合派驻公司做好预算分解及监督执行（月、季、年）工作；

　7、负责派驻公司财务人员的培训和考核工作，做好日常的管理工作，涉及相关人员的聘任应事先征求委派的财务负责人的意见；

　8、参与派驻公司重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策；

　9、熟知各种税务、工商、主机厂的商务政策、规定，负责主机厂明访有关财务管理的考核工作；

　10、完成上级领导交办的其他工作。

　 任职资格：

　1、大专及以上学历，财务相关专业；

　2、三年及以上财务工作经验；

　3、具备良好的会计职业道德操守；

　4、有当地户口，如非当地户口须***；

　5、全面的专业知识，账务处理及财务管理经验；有较强的沟通能力。

4s店财务经理岗位职责2

　 岗位职责：

　负责区域汽车4S门店（含下辖的多家2S店）的财务管理工作

　 任职要求：

　1、本科以上学历，财务相关专员，5年以上财务工作经验，2年以上管理岗位工作经验。

　2、对财务管理工作有丰富的实践工作经验，如果有汽车4S店行业财务工作经验则优先录用。

　3、具有一定的管理能力，能够凝聚团队力量，共同努力完成经营目标。

　4、勤奋实干，有责任心肯担当，能承受压力，有梦想和激情。

4s店财务经理岗位职责3

　一、 岗位职责

　1、定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表;

　2、申报经营税、增值税、个税、季报、年报等,可以独立做好用友总账帐套及出具财务各项报表;

　3、协助会计做好财务的其他方面工作;

　二、 任职资格

　1、会计学、财务管理等相关专业本科以上学历;有初级中级会计证优先。

　2、熟练掌握财务会计及相关理论知识。

　3、能独立使用计算机的基本使用技能、各种办公软件、财务软件。

　4、具有较强的组织、协调和沟通能力;具备团队意识;工作主动,执行力强;为人正直,办事公道,原则性强;严格遵守企业保密条例,对企业忠诚。

　专卖店财务岗位

4s店财务经理岗位职责4

　1、组织领导公司的财务管理；负责制定公司的财务会计制度、规定和办法并负责实施；

　2、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；

　3、分析检查公司财务收支和预算的制定、执行情况及成本监控；

　4、监督会计、出纳日常工作；组织财务部人员准确、及时地完成账务处理,会计核算

　5、核定财务、税务、银行等各项申报表；向统计局上报相关统计信息；年审；

　6、负责月末结账工作，及时准确提供对内、外报表及供应商要求的各种财务报表

　7、负责各项费用的复核

　8、负责每月税款的筹划、税务进销项申报和认证的规划，网上申报；

　9、组织领导公司内部控制、税务筹划及管理，经济活动分析等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益；

　10、管理和监控现金流量；保证派驻单位的资金安全，负责重要的资金收付事项，合理调配资金，提高资金的使用效益；审核年度、季度、月度资金使用计划及资金使用分配

4s店财务经理岗位职责5

　1.全面负责财务部的业务管理工作；

　2.组织编制或修订公司总体预算、决算工作，编制预算制定程序；

　3.组织开展公司财务管理、资产管理、成本管理、预算管理等方面工作，促进财务体系的规范性和可靠性；

　4.实施、监督公司的财务管理、资产管理、成本管理、预算管理、资金收支管理、会计核算等方面工作，组织实施内部财务审计；

　5.负责组织建立、健全公司会计核算方面的财务制度和规定，并组织实施和监督；

　6.负责组织编制各类财务会计报表，组织作好会计结算工作；

　7.负责组织编写财务分析报告，提出改进公司经营的合理化建议；

　8.编排并审核企业收、付款计划，合理调配企业资金；

　9.组织制订公司融资活动计划，上报批准后组织实施，并监督执行情况；

　10.负责组织公司基本建设项目、技术改造项目往来账业务核算；

　11.负责组织管理财务信息化建设

　12.指导财务部员工的工作，实施员工培训，不断提高员工的业务水平；

　13.对财务部所提交报告、财务报表等的准确性和及时性负责；

　14.对本部门内部档案资料的安全、完整、保密负责；

　15.完成上级交办的其他工作；

4s店财务经理岗位职责6

　在总经理的领导下，参与拟定年度预算大纲，并提交董事长审批。

　根据年度预算大纲，在总经理的领导下拟定年度财务预算，并提交董事长审议。

　根据董事长审定的年度经营目标，开展财务工作，并对集团财务目标负责。

　主持制定集团月度、季度的资金计划，并负责督导调整，实施工作。

　负责公司融资管理工作。

　负责管理整体的财务成本，并对最终结果负责。

　主持公司财务管理体系的建设，拟订制度，并监督实施。

　主持公司的会计核算与财务分析工作。

　参与审定市场计划/预算文件。

4s店财务经理岗位职责7

　1、负责主持本公司财务部门的全面工作，组织并督促部门财务人员全面完成本部门职责范围内的各项工作任务;

　2、严格执行集团及公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度及其他管理制度，汇报财务制度的执行落实情况及其存在问题，并提出解决意见;

　3、贯彻落实本部门各项岗位工作规范，密切与各部门的工作联系，加强跨部门间的协作;

　4、负责建立本公司科学、规范、合理的会计核算和财务管理体系;

　5、负责建立和完善本公司财务稽核，审计内部控制制度，监督其执行情况;

　6、负责日常财务管理工作，编制财务计划，拟订资金筹措和使用方案，全面平衡资金，合理调度和安排，保证资金在使用上的'安全、可靠;

　7、组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施;

　8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作;

　9、负责组织安排各项资产的清查及盘点等工作;

　10、负责本公司年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告;

　11、负责与集团、财政、银行、税务、厂家、中介机构等部门的沟通协调，并保持良好的关系;

　12、负责对有关经营合同的财务审查，认真监督执行;

　13、负责研究国家财经法律和税收政策的变化，本着依法纳税的原则，进行合理的税收筹划;

　14、负责编制本部门财务工作计划，并监督指导下属财务人员的工作安排;

　15、负责定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行;

　16、负责定期对财务数据进行备份，保证财务数据安全;

　17、负责对下属财务人员的培养、选拔及任用，并对其工作进行考核评价;

　18、负责集团及所属公司财务信息的保密性管理，杜绝财务信息泄露，确保财务信息的安全与完整;

　19、编制审核各类财务报表，监督检查预算执行情况，以及内控制度执行情况;

　20、审核预算内费用开支，定期上报费用预算的执行情况;

　21、准确计算、审核各部门业绩考核，向管理层提供准确的人力成本数据;

　22、每月6日前向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司管理者提供财务分析及有益的建议;每月10日前审核TMCI报表并上报厂方;每月13日前将工资表向上级主管上报审批;每月13日前向丰田金融发邮件申请20%首付融资请求。

　23、负责部门员工队伍建设、选拔，评价下属的工作，组织部门业务技能培训;

　24、参与公司对外经济合同的签订;

　25、对销售车辆款项及车辆调拨出门前的管控。

　26、负责指导监督公司财、物的安全管控。

　27、审核公司报销、转账前的审核管控。

4s店财务经理岗位职责8

　 岗位职责 :

　1、根据公司业务战略规划,建立、健全财务部的财务管控体系,并且负责分解和执行。

　2、负责财务部日常管理工作包括不限于核算管理、财务报表管理、资金管理、预算分析管理、税务管理等

　3、深度参与公司财务、业务问题的决策,为公司提供合理化的专业建议,协助公司经营规划落地。

　4、与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并维护良好的关系

　5、协助公司投融资业务,寻找融资资源,协助投前尽调和可行性分析,投后管控,股权和债务融资。

　6、建立和优化专业化的财务团队,不断提升财务专业度,满足业务高速发展的需求。

　 任职资格 :

　1、本科及以上学历,财务相关专业。

　2、7年以上财务相关工作经验。

　3、需要有消金行业或者互联网行业经验,事务所经验优先,有上市工作经验优先。

　4、有CPA或ACCA证书,英语听说读写流利。

4s店财务经理岗位职责9

　1、全面组织编制或修订公司总体预算、决算工作,编制预算制定程序;

　2、全面负责组织建立、健全公司会计核算方面的财务制度和规定,并组织实施和监督;

　3、负责组织编写财务分析报告,提出改进公司经营的合理化建议;

　4、编排并审核企业收、付款计划,合理调配企业资金;

　5、组织制订公司融资活动计划,上报批准后组织实施,并监督执行情况;

　 任职资格 :

　1、财务、会计本科及以上学历,中级会计师职称,注册会计师或注册税务师优先;

　2、有5年以上经营财务管理工作经验,具有3年以上汽车4S店财务经理岗位工作经验;

　3、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程、会计电算化,精通相关财税法律法规;

　4、具有丰富的财务管理、资金筹划融资及资本运作经验,较强的成本管理、风险控制和财务分析的能力;

　5、熟悉财务、汽车银行信贷、汽车4S店、政策法律法规以及各职能主管部门各方面的工作流程;

　6、具备良好的综合素质,责任感及保密意识强,有较强的组织协调及沟通能力,有良好的职业道德;

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汽车行业财务知识，具体的

从财务管理如何提高4S店的盈利能力

伴随着中国经济的不断高速发展，人民的消费能力不断提高，汽车这个高档消费品市场也越来越火爆，从2000年的产销200多万辆，经过10年发展，到2011年已实现产销2000多万辆，成为全球汽车产业新的亮点。随着汽车消费市场的日益增长，各个全球知名品牌纷纷瞄准这个大蛋糕，越来越多的把重心向中国倾斜，更有甚者把中国市场视为自身的救命稻草。面对日益多元化的市场，竞争也不可避免的越来越激烈，品牌与品牌的博弈、产品与产品的竞争、市占率的抢夺、店与店之间的角力，总总因素致使目前国内4S店的盈利能力越来越弱，再也不能单单靠着新车销售的利润达到使店面盈利的目的，以长安福特品牌为例，目前销售的蒙迪欧致胜、嘉年华、麦柯斯、福克斯四款车型中，只有福克斯的利润尚可，其他三款车型不论是在销量还是利润上，都不尽人意。因此，如何提高4S店的盈利能力，增加在这个越来越激励甚至是残酷的市场竞争中的生存能力，将是我们永远追求的课题。

既然新车销售越来越难以盈利，那么增加利润的方式首选自然就向售后服务方面转移。如果一个4S店经过几年的良性发展，那么单单售后服务的利润就可以维持整间店的经营成本，而少部分盈利状况良好的品牌甚至还有更多的盈余。以我店举例，一辆福特福克斯进店维修一次的平均费用大约700-800元左右，而车龄达到2-3年后平均

如何提高4S店的盈利能力 每次维修的费用将上升至1000-1500元。店面盈利能力有一个很重要的指标就是“零服吸收率”，所谓“零服吸收率”就是指售后服务产生的利润与经销商运营成本的比率，“零服吸收率”越高表明售后利润状况越好。一家4S店“零服吸收率”为80%，则表明该店的售后利润可以支持企业八成的运营成本。因为售后服务的盈利性在4S店中的作用越来越大，导致了现在的4S店的营销形式也逐步跟着改变，从最开始的卖产品，逐步过渡到现在的卖服务。而评价一个店服务好坏的最直观体现——客户满意度，也越来越受到各个品牌及店面的重视。只有保有一个较高的客户满意度，才能减少保有客户流失率，从而增加服务产值，进而增加“零服吸收率”。

4s店财务如何用好gmac

汽车行业以流动资产为主，2018年，流动资产占资产总额的比重分别为58.08%。流动资产方面以货币资金、存货、应收账款和应收票据为主。占比分别为15.00%、7.56%、11.19%、4.08%。由于汽车行业现金回款情况良好，汽车行业的货币资金占比较高。

非流动资产方面固定资产投资占比较大2018年占比为14.42%，固定资产较高导致了企业的固定成本较高，所以整车行业的规模效益尤为突出。

扩展资料：

行业财务注意事项：

1、财务分析人员在撰写财务报表时，都会尽可能多的提供财务信息。但这并不能说明，这些资料就是领导所需要的。领导经常碰到一种情况，就是报表的内容很多，但真正能获得的信息却太少。

2、分析要遵循差异、原因分析、建议措施原则。因为撰写财务分析报告的根本目的不仅仅是停留在反映问题、揭示问题上，而是要通过对问题的深入分析，提出合理可行的解决办法。

3、在分析时采用比较分析法（本月与上月比较）从增长额（绝对数）、增长率（相对数）两方面比较以揭示费用异常及效率低下的驻外机构，分别对费用增长前十位（定义为集合A）及增长率前十位（定义为集合B）的驻外机构进行了排名，并定义集合C=A∩B，则集合C中驻外机构将是我们重点分析的对象之一。

百度百科-汽车行业

百度百科-汽车行业分析

4S店的库存管理应该怎么做

4S店的财务部门可以通过合理运用GMAC（General Motors Acceptance Corporation）的服务，来提升财务管理效率和优化财务策略。下面是一些可以考虑的方法：

1. 贷款和融资：GMAC是一家提供汽车金融服务的公司，可以向4S店提供贷款和融资服务。财务部门可以与GMAC合作，为顾客提供有竞争力的贷款方案，吸引更多的顾客购买汽车。此外，财务部门还可以就需要短期融资的情况向GMAC申请贷款，快速解决资金需求。

2. 金融产品开发：GMAC可以提供不同类型的金融产品，如贷款、租赁、保险等。财务部门可以借助GMAC的经验和资源，开发适合本店顾客的金融产品，并定制符合市场需求的金融方案。这样可以增加销售量和顾客忠诚度。

3. 信息系统集成：GMAC提供的金融服务可能需要与4S店的财务系统进行集成，以实现信息的流畅传递和数据的自动化处理。财务部门可以与GMAC的技术团队合作，建立稳定的数据接口和信息系统集成，提高工作效率和准确性。

4. 风险管理：GMAC有专业的风险管理团队，可以共享风险管理经验和技术。财务部门可以与GMAC合作，共同分析风险、制定风险管理策略，并建立有效的风险控制措施，以保障4S店的财务安全。

需要注意的是，具体运用GMAC服务的方式应该根据4S店的实际情况和需求来决定。在与GMAC合作之前，财务部门需要充分了解GMAC的服务内容和费用，评估与之合作的风险与收益。同时，财务部门还应与相关部门密切合作，确保GMAC服务与4S店的整体经营战略和目标相一致。

4s店会计怎么样

按规定做好物资设备进出库的验收、记帐和发放工作，做到帐帐相符。

随时掌握库存状态，保证物资设备及时供应，充分发挥周转效率。

定期对库房进行清理，保持库房的整齐美观，使物资设备分类排列。存放整齐，数量准确。

熟悉相应物资设备的品种、规格、型号及性能，填写分明。

搞好库房的安全管理工作，检查库房的防火、防盗设施，及时堵塞漏洞。

4s店汽车保险公司管理制度

4s店会计是指在4s店（即汽车销售服务总站）工作的会计人员，会计人员在4s店的主要工作内容是负责4s店的财务管理，如预算制定、财务报表的准备、固定资产的管理、利润的统计等。此外，4s店会计还负责维护完善管理制度，定期对财务管理情况进行检查，以便能够及时发现和解决4s店财务管理中存在的问题。

4s店会计的基本要求

4s店会计职位要求有一定的财会知识储备，掌握信息系统，具备一定的财务管理技能，具备财务分析能力，具备较强的统计分析能力，具备良好的出入账技能，具有很强的抗压能力。此外，4s店会计还应具备良好的沟通能力和团队协作能力，以及较强的责任心，能够在有效的时间内完成任务。

4s店会计的工作职责

4s店会计的主要工作职责是负责4s店的日常财务管理工作，包括准备财务报表、收发现金登记、固定资产管理，以及利润统计等；同时还要维护和完善4s店的管理制度，定期检查4s店财务管理情况，及时发现和解决财务管理中存在的问题。

4s店会计的工作环境

4s店会计一般在4s店内工作，4s店工作环境以及汽车行业的工作氛围都是比较安静的，主要的工作任务是财务管理，相比于其他行业来说，4s店会计的工作环境和工作压力都比较小。

4s店会计的薪酬待遇

4s店会计的薪酬待遇可以说是比较丰厚的，首先，4s店会计的基本工资待遇比较高，其次，4s店会计还能够获得一定的福利待遇，如节日补贴、绩效奖金、住房补贴等。此外，4s店会计还可以享受汽车行业的专业培训，提高专业知识水平，从而提高自身的竞争力。

4s店会计的发展前景

4s店会计的发展前景一般情况下都是比较乐观的，因为随着汽车行业的发展，4s店会计的需求量也会越来越大，同时，4s店会计可以比较容易通过相关的培训获得更高的专业水平，从而获得更高的职位及收入。

为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度大纲。

一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。

二、公司禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。

三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。

四、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。

五、公司实行“岗薪制”的分配制度，为不同岗位的员工提供不同的薪资。并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

六、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。

七、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。

八本规则是劳动合同之一部分，聘用员工违反本规章制度视为违反劳动合同。

员工守则

一、遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、维护公司声誉，保护公司利益。三、服从领导，关心下属，团结互助。四、爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。

一财务管理制度总则

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作要贯彻勤俭节约、精打细算之原则、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。

四、财会人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财务人员因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。

七公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：

1、房屋及其他建筑物；

2、机器设备；

3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；

4、运输工具；

5、其他设备。

九、各类固定资产折旧年限为：

1、房屋及建筑物35年；

2、机器设备10年；

3、电子设备、运输工具5年；

4、其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

十、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

十一、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

十二、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。

十三、库存现金不得超过限额。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。

十四、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。

十五、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。

十六、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。

十七、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。

十八、未经董事会批准，严禁为外单位或个人担保贷款。

十九、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

二办公用具、用品购置与管理

一、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。

二、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

三、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

三合同管理制度

为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度，适用所有汽车营销人员及负责人。

一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。

二合同的签订应当使用公司制定的同意文本。

三、合同谈判须由相关部门负责人共同参加，不得一个人直接对外签署合同，并向公司及时备案。四、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。

五、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则。

六、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。

七、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后必须经分管副总经理审阅后按合同审批权限审批。重要合同必须经法律顾问审查。合同审查的要点是：

1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。

2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。

3、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。

八、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。

九、合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。

十、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、掌握合同的履行情况，发现问题及时处理或汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。

十一变更、解除合同的手续，应按本制度规定的审批权限和程序执行，并一律必需采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式一律无效。

十二、合同纠纷由有关业务部门与法律顾问负责处理，经办人对纠纷的处理必须具体负责到底。

十三凡可能发生争议的合同，应当及时向公司负责人通报，并保留如下材料以作为解决纠纷之材料：1、合同的文本（包括变更、解除合同的协议），以及与合同有关的附件、文书、传真、图表等；

2、送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证；

3、货款的承付、托收凭证，有关财务帐目；

4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告；

5、有关方违约的证据材料；

6、其他与处理纠纷有关的材料。

十四、公司所有合同均由办公室统一登记编号、经办人签名后，由办公室建档管理

十五、办公室会同有关部门认真做好合同管理的基础工作。具体如下：

1、建立合同档案；

2、建立合同管理台帐；

3、填写“合同情况月报表”。

四车辆销售人员管理

一、市场营销部是车辆销售管理的第一责任部门。

二、市场营销工作以提高公司经济效益，壮大企业经济实力为目标，营销人员必须发扬爱岗敬业、团结奉献精神，具有责任心和使命感，完成公司所交给的车辆营销任务。

三、营销人员要做到诚实守信、规范交易、热情服务，自觉维护公司的声誉和形象。

四、市场营销部应认真作出切实可行的营销方案，报总经理批准后实施。在实施过程中，销售价格未经批准不得变更。

五、销售帐薄的记录要内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结，月底及时向总经理上报销售情况，及时报表。

六、车辆销售后，要及时将预售协议书、买卖合同、结算单等销售资料整理入档管理。

七、所有购房款必须由市场营销部于收款当日交财务部，存至指定银行帐户，严禁公款私存。

八、营销人员要保守商业机密，确保车辆销售情况等内部信息不泄露。

九对于在售车辆销售人员不得擅自开动及上路行使，如发生交通事故造成人身财产损失，应当由责任负责赔偿。

十任何公司员工包括车辆销售人员在下班后，不得从事机动车或非机动车载客行为，该行为应当视为严重违反劳动纪律的行为，如有发现公司有权立即解除劳动合同。如造成财产人身损害等交通事故侵权事故，其造成的所有经济损失均由当事人自行承担，并不得认定为工伤，不享有任何工伤待遇。

五办公室管理制度

为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项管理工作有章可循、照章办事，特制订本制度。

一、董事会和公司的文件由办公室拟稿。文件形成后，由董事长签发。

二、已签发的文件由核稿人登记，并按不同类别编号后，按文印规定处理。，文件由拟稿人校对，审核后方能复印、盖章。

三、董事会和公司的文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报送结果。

四、经签发的文件原稿送办公室存档。

五、外来的文件由办公室文书负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导批示的要求送达有关部门，办好文件阅办。

六、文印人员必须按时、按质、按量完成各项打字、传真、复印任务，不得积压延误。工作任务繁忙时，应加班完成。办理中如遇不清楚的地方，应及时与有关人员校对清楚。

七、文件、传真等应及时发送给有关人员。因积压延误而致工作失误或造成损失的，追究当事人的责任。

八、严禁擅自为私人打印、复印材料，违犯者视情节轻重给予罚款处理。

九、办公用品购置后，须持总经理审批的《资金使用审批表》和购货发票、清单，到办理出入库手续。未办理出入库手续的，财务部不予报销。

十、各部门所用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报总经理审批后，由办公室统一印制。

十一、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。

十二、所有员工要勤俭节约，杜绝浪费，努力降低消耗和办公费用。

六电话使用规定

一、公司各部门电话费均按月包干使用。具体标准如下：办公室元/月，投资发展部100元/月，财务部元/月；市场营销部元/月。

二、若有超出当月包干标准的，从超额部门的工资中扣出。当月节余部分累计到本部门下月话费中使用。

七公司管理制度之考勤制度

一、为加强考勤管理，维护工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。

二、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。

三严格请、销假制度。员工因私事请假1天以内的（含1天），由部门负责人批准；3天以内的（含3天），由副总经理批准；3天以上的，报总经理批准。副总经理和部门负责人请假，一律由总经理批准。请假员工事毕向批准人销假。上述均应采用书面形式，未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。连续矿工三日的，应当视为严重违反劳动纪律的行为，公司有权立即解除与之劳动合同。

四、上班时间开始后30分钟内到班者，按迟到论处；超过30分钟以上者，按旷工半天论处。提前30分钟以内下班者，按早退论处；超过30分钟者，按旷工半天论处。

六、1个月内迟到、早退累计达3次者，扣发5天的基本工资；累计达3次以上5次以下者，扣发10天的基本工资；累计达5次以上10次以下者，扣发当月15天的基本工资；累计达10次以上者，扣发当月的基本工资。

五、旷工半天者，扣发当天的基本工资、效益工资和奖金；每月累计旷工1天者，扣发5天的基本工资、效益工资和奖金，并给予一次警告处分；每月累计旷工2天者，扣发10天的基本工资、效益工资和奖金，并给予记过1次处分；每月累计旷工3天者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，并给予记大过1次处分；每月累计旷工3天以上，6天以下者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，第二个月起留用察看，发放基本工资；每月累计旷工6天以上者（含6天），予以辞退。

六、工作时间禁止打牌、下棋、串岗聊天等做与工作无关的事情。如有违反者当天按旷工1天处理；当月累计2次的，按旷工2天处理；当月累计3次的，按旷工3天处理。

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